Versicherungspflichtgrenze

PKV-Einkommensgrenze: Die Hürde beim Wechsel

Viele Arbeitnehmer spielen mit dem Gedanken von der Gesetzlichen in die Private Krankenversicherung zu wechseln. Doch nicht jedem steht diese Möglichkeit offen, denn es gibt dafür eine entscheidende Hürde zu überwinden. Um als Arbeitnehmer in eine private Krankenkasse wechseln zu können, muss das Bruttogehalt über der Versicherungspflichtgrenze (auch Jahrearbeitsentgeltgrenze - JAEG) liegen. Diese wird jährlich angepasst.

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Arbeitnehmer können bei Überschreiten der aktuellen Versicherungspflichtgrenze von der gesetzlichen Krankenversicherung in die PKV wechseln. Sie darf nicht mit der Beitragsbemessungsgrenze verwechselt werden.
Für Beamte, Studenten und Selbständige hat die Grenze keine Relevanz.
Die Versicherungspflichtgrenze 2019 liegt bei 60.750 Euro (Versicherungspflichtgrenze 2018: 59.400 Euro).
Die Einkommensgrenze wird jährlich von der Bundesregierung festgelegt. Die Versicherungspflichtgrenze für das kommende Jahr wird in der Regel im Oktober/November veröffentlicht.

Die Versicherungspflichtgrenze - ein Überblick

Die Versicherungspflichtgrenze legt fest, ab welcher Höhe des regelmäßigen Einkommens ein Arbeitnehmer die Möglichkeit hat, von der Gesetzlichen Krankenversicherung in die Private Krankenversicherung zu wechseln: Liegt das regelmäßige Gehalt oberhalb der PKV-Einkommensgrenze ist der Wechsel möglich (§ 6 Abs. 1 Nr.1 SGB V). Für alle anderen Berufsgruppen ist die Entgeltgrenze nicht maßgeblich.

Die Jahresarbeitsentgeltgrenze 2019 liegt bei 60.750 Euro (2018: 59.400 Euro) und gilt einheitlich für die neuen und die alten Bundesländer.

Die sich davon unterscheidende Beitragsbemessungsgrenze für 2018 liegt bei 4.425 Euro. Ausführliche Informationen zu dieser Grenze finden Sie im Beitrag Beitragsbemessungsgrenze.

Entwicklung und Höhe der PKV-Einkommensgrenze

Jahr	jährlich	monatlich	Anstieg
2003	45.900 EUR	3.825,00 EUR	13,3%
2004	46.350 EUR	3.862,50 EUR	1,0%
2005	46.800 EUR	3.900,00 EUR	1,0%
2006	47.250 EUR	3.937,50 EUR	1,0%
2007	47.700 EUR	3.975,00 EUR	1,0%
2008	48.150 EUR	4.012,50 EUR	1,0%
2009	48.600 EUR	4.050,00 EUR	0,9%
2010	49.950 EUR	4.162,50 EUR	2,8%
2011	49.500 EUR	4.125,00 EUR	-0,9%
2012	50.850 EUR	4.237,50 EUR	2,7%
2013	52.200 EUR	4.350,00 EUR	2,7%
2014	53.550 EUR	4.462,50 EUR	2,6%
2015	54.900 EUR	4.575,00 EUR	2,50%
2016	56.250 EUR	4.687,50 EUR	2,46%
2017	57.600 EUR	4.800,00 EUR	2,40%
2018	59.400 EUR	4.950,00 EUR	3,13%
2019	60.750 EUR	5.062,50 EUR	2,27%

Für welche Berufsgruppen die Versicherungspflichtgrenze relevant ist

Arbeitnehmer

Für Angestellte und Arbeiter wird bei einem Wechselwunsch das Jahresgehalt herangezogen. Sofern das Einkommen die gültige Versicherungspflichtgrenze übersteigt, besteht die Möglichkeit von der gesetzlichen Krankenkasse in die Private zu wechseln. Angestellte Berufsstarter können sich gleich zu beginn privat versichern, wenn das Gehalt voraussichtlich hoch genug ist um die Gehaltsgrenze überschreitet.

Beamte

Für Beamte und Beamtenanwärter gelten keine Einkommensgrenzen. Sie können sich jederzeit privat absichern. Aufgrund der Beihilfe sind die PKV-Tarife für diesen Personenkreis besonders günstig. Es müssen lediglich die sogenannten Restkosten abgesichert werden. Weitere Informationen dazu finden Sie in unserem Beitrag Krankenversicherung für Beamte.

Freiberufler, Selbstständige, Gründer

Dieser Personenkreis ist von der Versicherungspflicht in der GKV ausgenommen auch für sie hat die Versicherungspflichtgrenze daher keine Relevanz. Unter Einhaltung der Kündigungsfristen ist der PKV-Beitritt jederzeit möglich. Die einzige Ausnahme besteht für Künstler und Publizisten, welche sich über die Künstlersozialkasse (KSK) Pflichtmitglied in der GKV versichern müssen. Auf Antrag lässt sich die Versicherungspflicht auflösen. Mehr Informationen dazu finden Sie im Beitrag Krankenversicherung für Selbstständige.

Studenten

Sie können sich gleich zu Beginn des Studiums von der Versicherungspflicht in einer gesetzlichen Krankenkasse befreien lassen und eine private studentische Krankenversicherung abschließen. Ausführliche Informationen dazu finden Sie in unserem Beitrag Krankenversicherung für Studenten.

Besondere Versicherungspflichtgrenze

Seit dem Jahr 2003 gibt es neben der allgemeinen Versicherungspflichtgrenze (oder auch allgemeine Jahresarbeitsentgeltgrenze) noch die besondere Versicherungspflichtgrenze. Dies gilt für Beschäftigte, die am 31. Dezember 2002 wegen Überschreitens der geltenden Jahresarbeitsentgeltgrenze versicherungsfrei und bei einem privaten Krankenversicherungsunternehmen vollversichert waren.

Um zu verhindern, dass durch die starke Anhebung der Versicherungspflichtgrenze vom Jahr 2002 auf das Jahr 2003 ein Großteil der Personen wieder versicherungspflichtig wurde, wurde eine besondere Grenze eingeführt. Auch sie wird jährlich angehoben.

Entwicklung der besonderen Jahresarbeitsentgeltgrenze

Jahr	jährlich	monatlich
2003	41.400 EUR	3.450,00 EUR
2004	41.850 EUR	3.487,50 EUR
2005	42.300 EUR	3.525,00 EUR
2006	42.740 EUR	3.62.50 EUR
2007	42.740 EUR	3.662.50 EUR
2008	43.200 EUR	3.600,00 EUR
2009	44.100 EUR	3.675,00 EUR
2010	45.000 EUR	3.750,00 EUR
2011	44.550 EUR	3712.50 EUR
2012	45.900 EUR	3.825,00 EUR
2013	47.250 EUR	3.937,50 EUR
2014	48.600 EUR	4.050,00 EUR
2015	49.500 EUR	4.125,00 EUR
2016	50.850 EUR	4.237.50 EUR
2017	52.200 EUR	4.375,00 EUR
2018	53.100 EUR	4.425,00 EUR
2019	54.450 EUR	4.537,50 EUR

Was zählt zur Jahresarbeitsentgeltgrenze?

Die Versicherungspflichtgrenze (=Jahresarbeitsentgeltgrenze) bestimmt, ob man in der gesetzlichen Krankenversicherung versicherungspflichtig ist oder nicht.

Zur Bestimmung des Einkommens wird das regelmäßige Arbeitsentgelt herangezogen. Dazu zählen:

Arbeitsentgelt,
Vermögenswirksame Leistungen,
Sonderzahlungen wie Weihnachts- oder Urlaubsgeld,
Pauschale Überstundenvergütungen,
Zulagen,
Bereitschaftsdienstvergütungen für Klinikpersonal.

Nicht zur Jahresarbeitsentgeltgrenze (JAEG) zählen dagegen:

Pauschal bestimmte Direktversicherungsbeiträge,
Zuschläge aufgrund des Familienstandes (z.B. Kindergeld),
Fahrtkostenersatz,
Vergütungen für Überstunden.

Zuordnung Arbeitsentgelt zum regelmäßigen Jahresarbeitsentgelt

Entgeltarten	anzurechnen	nicht anzurechnen
*) tarif- oder einzelvertraglich abgesichert.
Bereitschaftsdienstvergütungen	✔
Erschwerniszulage*	✔
tatsächliche Fahrkostenerstattung zwischen Wohnung und Arbeitsstätte	✔
Familienzuschläge		✔
Gewinnbeteiligung*	✔
Jubiläumszuwendung		✔
Schicht-, Schmutzzulage, etc. (bei ständiger Zahlung)	✔
tatsächliche Überstundenzahlung		✔
pauschale Überstundenzahlung	✔
Urlaubsgeld, Weihnachtsgeld*	✔
Belegschaftsrabatt		✔
Vermögenswirksame Leistungen	✔
Verbesserungsvorschläge		✔

Versicherungsfreiheit eines Arbeitnehmers: Rechenbeispiele

Immer wieder taucht die Frage auf, wer durch Überschreiten der Einkommensgrenze zu welchem Zeitpunkt nicht mehr in den gesetzlichen Krankenkassen versicherungspflichtig ist und in die PKV wechseln kann. Es wird daher unterschieden, ob im Laufe oder zu Beginn einer Beschäftigung die Jahresarbeitsentgeltgrenze überschritten wird.

Im Laufe einer Beschäftigung

Ein Arbeitnehmer verdient im Jahr 2017 vom 01.01. bis 31.12. monatlich 5.000 Euro (Jahresgehalt: 60.000 Euro). Damit ist das regelmäßige Jahresarbeitsentgelt höher als die Versicherungspflichtgrenze 2017. Grundvoraussetzung für einen Wechsel in die private Krankenversicherung: Auch die Gehaltsgrenze 2018 muss überschritten werden. Der Übertritt kann dann zum 01.01.2018 erfolgen..
Ein Arbeitnehmer liegt mit seinem Gehalt vom 01.01. bis 30.11.2017 bei 4.000 Euro im Monat (Verdienst Jan. bis Nov.: 44.000 Euro). Zum 01.12. erhält er beim gleichen Arbeitgeber eine Gehaltserhöhung auf 5.000 Euro monatlich und zuzüglich ein volles Monatsgehalt als Weihnachtsgeld. Das regelmäßige Jahresarbeitsentegelt 2017 beträgt somit 54.000 Euro. Sofern auch der Wert für 2018 überschritten wird, tritt Versicherungsfreiheit ein.

Zu Beginn einer Beschäftigung

Ein Student beginnt nach Ablauf des Studiums mit einer Anstellung zum 01.07.2017 und einem Monatsgehalt von 4.250 Euro. Zudem erhält er ein volles Weihnachts- und ein halbes Urlaubsgehalt. Das für die Versicherungsfreiheit ermittelte Gehalt liegt bei 57.375 Euro (4.250 Euro x 13,5). Ein Übertritt in die PKV ist dann gleich zu Beginn der Beschäftigung möglich.
Dieselbe Berechnung gilt auch beim Wechsel des Arbeitgebers.

Weitere Informationen

Häufige Fragen zur Einkommensgrenze

Warum gibt es eine "besondere Versicherungspflichtgrenze"?

Die besondere Versicherungspflichtgrenze gilt für die Personen, die am 31. Dezember 2002 privat versichert waren und durch die Anhebung der allgemeinen Entgeltgrenze wieder versicherungspflichtig geworden wären. Hintergrund war die massive Anhebung der JAEG zum 1. Januar 2003, um der GKV mehr Beitragszahler zuzuführen. Zum Schutz der bereits Privatversicherten wurde diese Grenze eingeführt. Sie stimmt mit der Beitragsbemessungsgrenze überein und wird ebenfalls jährlich angepasst.

Was ist neben der JAEG beim Wechsel in die Private Krankenversicherung zu beachten?

Neben der Einkommensgrenze sind vor allem die individuellen Voraussetzungen und die Annahmebedingungen der Privatversicherer entscheidenen.

Individuelle Voraussetzungen: Je nach Lebenslage, beruflicher und finanzieller Situation bietet sich ein Übertritt in die private Krankenversicherung an oder nicht. Junge Singles oder Doppelverdiener-Haushalte profitieren von der geringeren finanziellen Belastung in der PKV. Familien mit nur einem Verdiener oder vielen Kindern müssen die speziellen Regelungen zur Familienversicherung in der Privaten beachten. Ausführliche Informationen zu den Vor- und Nachteilen beim Versicherungswechsel finden Sie im Beitrag Wechsel PKV - gesetzlich oder privat versichern.
Annahmebedingungen der Versicherer: Die privaten Krankenversicherer legen fest, welche Berufsgruppen versicherungsfähig sind. Risikobehaftete Berufe mit höheren Gesundheitsrisiken werden von manchen Anbietern von vornherein nicht versichert, oder müssen mit höheren Beiträgen rechnen. Es erfolgt vor Vertragsbeginn außerdem eine Gesundheitsprüfung. Ausführliche Informationen dazu finden sie in unserem Beitrag Gesundheitsprüfung.

Was passiert bei Unterschreiten der PKV-Einkommensgrenze?

Wenn das Einkommen am Jahresende unterhalb der PKV-Grenze liegt (z.B. durch die Anhebung der JAEG oder einen Arbeitsplatzwechsel), tritt grundsätzlich Versicherungspflicht in der GKV ein (§ 5 Abs. 1 Nr. 1 i.V.m. § 6 Abs. 1 Nr. 1 SGB V). Unter bestimmten Bedingungen ist eine Befreiung möglich (§ 8 SGB V), z.B. für Arbeitnehmer, deren Einkommen die besondere Pflichtgrenze übersteigt.

Ausführliche Informationen zum Weg zurück in die Gesetzlichen Kassen finden Sie im Beitrag Rückkehr in die GKV.

Wer legt die Höhe der Entgeltgrenze für den PKV-Wechsel fest?

Die Versicherungspflichtgrenze wird jährlich vom Bundesministerium für Arbeit und Soziales überprüft und der aktuellen Lohn- und Gehaltsentwicklung angepasst (§ 6 Abs. 6 SGB V). Für die Anpassung wird die Bruttolohnsumme je durchschnittlich beschäftigtem Arbeitnehmer des vorgegangenen Kalenderjahres ins Verhältnis zum vergangenen Kalenderjahr gesetzt. Im Regelfall wird die JAEG angehoben.

Wie wird die Jahresarbeitsentgeltgrenze berechnet?

Eine gesetzlich vorgegebene Berechnungsformel für die Einkommensgrenze gibt es nicht. Vielmehr dienen die Rundschreiben und Empfehlungen der GKV-Spitzenverbände als Maßstab. Danach muss z.B. bei schwankenden Bezügen das regelmäßige Gehalt geschätzt werden.

Wo liegt der Unterschied zwischen der allgemeinen Jahresarbeitsentgeltgrenze und der Beitragsbemessungsgrenze?

Die JAEG gibt an, ab welchem regelmäßigen Jahresarbeitsentgelt gesetzlich Versicherte Arbeitnehmer versicherungsfrei sin und die Möglichkeit haben, in die Private Krankenversicherung überzutreten.

Im Unterschied dazu gibt die Beitragsbemessungsgrenze wieder, bis zu welchem Betrag das Einkommen zur Berechnung des Krankenkassenbeitrags für gesetzlich Versicherte herangezogen wird.

Bei privat Versicherten spielt die Beitragsbemessungsgrenze nur bei der Berechnung des Arbeitgeberanteils eine Rolle, für die Höhe der Versicherungsprämie ist das Einkommen nicht relevant, die Prämien werden anhand des Alters und des Gesundheitszustands des Versicherten kalkuliert.