Riester Rente im Vergleich

Wie sinnvoll ist das Riestern? Vorteile und Nachteile

Lohnt sich die Riester-Rente noch? Sinkende Garantieversprechen der Versicherer, niedrige Zinsen und hohe Kosten sorgen fr rege Diskussionen. Doch im Vergleich zu anderen Produkten erhalten Sparer beim Riestern die hchste staatliche Frderung. Welche Riester-Anlage 2015 fr wen geeignet ist und welche Vorteile und Nachteile bestehen, zeigt unser Ratgeber.

Was ist ein Riester-Vertrag?

Die Riester-Rente ist eine privat finanzierte und staatlich gefrderte Altersvorsorge. Mit ihr lassen sich die Rentenkrzungen der gesetzlichen Rente auffangen. Zulagen und Steuervorteile sorgen fr eine hohe Frderung.

Je nach Einkommen und Familiensituation liegt der Zuschuss vom Staat fr einen Riester-Vertrag bei bis zu 200%. Das Verlustrisiko ist gesetzlich ausgeschlossen. So stehen dem Sparer zum Rentenbeginn mindestens die eingezahlten Beitrge plus der Zulagen zur Verfgung.

Staatlich gefrderte Rente auf einen Blick

Eigenbeitrag

4% des sozialversicherungspflichtigen Vorjahreseinkommens bzw. der Beamtenbezge des Vorjahres

Maximaler Frderbetrag

2.100 EUR inklusive der Zulagen

Grundzulage

154 EUR pro Jahr

Kinderzulage

185 EUR bzw. 300 EUR fr ab 2008 geborene Kinder, je Kind und solange Kindergeld bezogen wird, maximal bis zum 25. Lebensjahr

Berufseinsteigerbonus

Frderberechtigte, die das 25. Lebensjahr noch nicht vollendet haben, erhalten einmalig 200 EUR, wenn sie eine Riesterrente abschlieen und den Mindesteigenbeitrag zahlen.

Sockelbetrag

60 EUR im Jahr, gilt fr Kindererziehende, mittelbar Zulagenberechtigte und Personen, deren Eigenbeitrag nach Abzug der Zulagen unter 60 EUR sinken wrde.

Kapitalabfindung

Maximal 30% zu Beginn der Auszahlungsphase

Wer darf riestern?

Folgende Personen zhlen zum zum frderfhigen Personenkreis:

  • Pflichtmitglieder der gesetzlichen Rentenversicherung,
  • Beamte,
  • Angestellte des ffentlichen Dienstes,
  • Handwerker, solange sie pflichtversichert sind,
  • pflichtversicherte Landwirte nach dem Gesetz ber die Alterssicherung der Landwirte,
  • Lohnersatzleistungsbezieher (Personen, die z.B. Arbeitslosengeld I oder II, Krankengeld beziehen),
  • Pflegepersonen,
  • nicht berufsttige Kindererziehende whrend der Kindererziehungszeit,
  • geringfgig Beschftigte, die auf die Versicherungsfreiheit verzichtet haben.

Vom Kreis der Begnstigten der Riester Rente ausgenommen sind alle nicht genannten Personen, die nicht Pflichtmitglieder der gesetzlichen Rentenversicherung sind.

Wie riestern?

Klassische, fondsgebundene Variante oder ber einen Banksparplan? Ein Vergleich der Sparformen zeigt, welche Riester-Anlage fr wen geeignet ist. Wichtig ist, dass der Vertrag zu deneigenen Bedrfnissenpasst. Wer risikoreich investieren mchte, fhrt z.B. mit einem fondsgebundenen Angebot am besten. Fr Huslebauer ist mglicherweise der Wohn-Riester interessant. Vor dem Abschluss sollte man daher die Vor- und Nachteile der jeweiligen Vertragsformen vergleichen.

Aktuelle Zahlen aus dem Bundesarbeitsministerium zeigen, dass der Zuwachs bei Riester-Policen in 2014 geringer ausfllt als in den Vorjahren. Einzig beim sogenannten Wohn-Riester ergab sich in den ersten sechs Monaten dieses Jahres ein nennenswerter Zuwachs. Insgesamt existieren per Ende September 2014 fast 16,1 Millionen Riester-Vertrge.

Kritik an Riester

und was dran ist

1. Riestern lohnt sich nicht

Falsch. Mit guten Vertrgen erhalten Sparer durch die staatlichen Zulagen und Steuerersparnis eine ordentliche Rendite. Sie ist hher als bei vergleichbaren Produkten, auch wenn die Kosten hher sind. Die Riester Rente weist die hchste Nachsteuerrendite aller Vorsorgeprodukte auf.

2. Nur wer alt wird, macht bei Riester ein Plus

Stimmt nicht. Fr den "Gewinn" bei Riester kommt es auf die Rendite des Vertrages an. Diese hngt u.a. von den Kosten des Vertrages. Bei teuren Policen dauert es lnger, bis die Summe der Rentenzahlungen die eigenen Beitrge und Zulagen bersteigt.

3. Riester lohnt nicht fr Geringverdiener

Falsch. Gerade fr Geringverdiener ist die Zulagenquote, also der Anteil der staatlichen Frderung am Gesamtbeitrag, immens. Wer Kinder hat, kommt durch Grund- und Kinderzulage(n) auf eine Frderquote von 70%.

4. Riestern ist unflexibel und intransparent

Stimmt nicht. Per Gesetz ist vorgesehen, dass sich der Riester-Vertrag dem Einkommen und der familiren Situation anpasst. Kommen Kinder hinzu, muss der Sparer weniger einzahlen. Beitragspausen wegen Arbeitslosigkeit sind jederzeit mglich. Das Riester-Vermgen kann zudem fr die eigene Immobilie eingesetzt werden.

5. Zu hohe Brokratie und Komplexitt

Stimmt zum Teil. Die Zulagen knnen unproblematisch ber den Anbieter bei der Zentralen Zulagenstelle fr Altersvermgen (ZfA) beantragt werden. Sie flieen automatisch in den Vertrag. Allerdings sind die Regelungen zur Frderung fr den Laien schwer verstndlich.

6. Riester-Produkte sind teuer

Stimmt zum Teil. Fr jedes Vorsorgeprodukt werden Abschluss- und Vertriebskosten erhoben. Aufgrund des hohen Verwaltungsaufwands fallen bei Riester-Policen hhere Kosten an. Trotzdem rechnet sich das Riestern aufgrund der staatlichen Frderung fr jeden.

7. Riestern ist unpopulr

Stimmt. Mit rund 15,5 Millionen Vertrgen nutzen nicht einmal die Hlfte der Frderberechtigten dieses Instrument zur Altersvorsorge. Ob es an den Produkten oder an einer mangelnden Aufklrung der Verbraucher liegt - Riester hat sich noch nicht bei allen durchgesetzt.

Fazit

Riestern rechnet sich aufgrund der Zulagen und der Steuervorteile. Wer eine private Zusatzrente aufbauen mchte, fhrt mit Riester besser als mit ungefrderten Produkten.

Riester-Rente: Die Produkte im Vergleich

Jeder Sparer kann seiner Risikoneigung entsprechend einen Riester-Vertrag whlen. Konservative Anleger setzen auf Banksparplne oder den Wohn-Riester, spekulative Sparer setzen eher auf die fondsgebundene Variante. Nachfolgend stellen wir Ihnen die jeweiligen Produkte zur Riester-Rente kurz vor.

Klassische Riester-Rentenversicherung

Staatlich gefrderte Rentenversicherung bei einem privaten Versicherungsunternehmen mit Garantieverzinsung. Zum Rentenbeginn sind die Einzahlungen und Zulagen als mindestens garantiert. Daraus wird eine garantierte Rente gebildet. berschsse erhhen die Garantiewerte. Aktuell liegt der Garantiezins bei 1,75% pro Jahr. Die Zulagen flieen in den Vertrag und erhhen das Kapital. Die Garantiewerte und berschussbeteiligungen unterscheiden sich stark, daher lohnt ein Vergleich der Riester-Anbieter.

Fondsgebundene Riester-Rentenversicherung

Staatlich gefrderte fondsgebundene Rentenversicherung bei einem privaten Versicherer. Die Anlage der Kundengelder erfolgt in Aktien-, Renten-, Immobilien- oder Mischfonds. Die Versicherer bieten ebenfalls Dachfonds, vermgensverwaltende Fonds sowie eigene Strategieportfolios an. Bei fondsgebundenen Riester-Renten mssen ebenfalls die Einzahlungen und Zulagen zum Laufzeitende garantiert werden. Allerdings sind die Renditeaussichten deutlich grer als bei klassischen Vertrgen. Moderne Sicherungsmechanismen sorgen dafr, dass das angesparte Kapital keinen hohen Schwankungen ausgesetzt ist. Aufgrund hoher Kostenunterschiede sollte man die Riester-Vertrge miteinander vergleichen.

Anzahl der Riester-Vertrge

1.440.000
3.370.500
3.924.440
4.189.500
5.630.900
8.050.000
10.757.000
12.147.000
13.253.000
14.389.000
15.360.000
15.700.000
15.885.000
16.291.000
16.315.000
Quelle: Bundesministerium fr Arbeit und Soziales

Riester-Banksparplan

Staatlich gefrderter Sparvertrag bei einer Bank. Die Anlage erfolgt dabei in festverzinsliche Wertpapiere, Tages- und Festgeld. Dadurch ist der Riester-Banksparplan eine sichere Investition, die im Gegenzug lediglich Mini-Renditen bringt. Grundstzlich eignen sich derartige Vertrge fr ltere Kunden, die sich die Zulagen sichern, aber keine Schwankungen in Kauf nehmen wollen. Oder fr Personen, die sich noch nicht fr ein Produkt entscheiden knnen und flexibel bleiben mchten. Fr die langfristige Anlage sind Riester-Banksparplne hingegen wenig geeignet.

Riester-Fondssparplan

Staatlich gefrderte Sparplne in Investmentfonds. Die Anlage kann in Renten- und Aktienfonds erfolgen. Fr die Garantien muss der Anbieter Teile der Kundengelder in Geldmarkt- oder Garantiefonds anlegen. Dadurch sind Verluste zum Rentenbeginn ausgeschlossen. Die Renditechancen sind bei Anlagen in Aktienfonds am hchsten. Allerdings sind Verluste bei einem Produktwechsel whrend der Ansparphase mglich. Ein Vergleich der Anbieter ist empfehlenswert, weil sich die Kosten fr das Management und der Ausgabeaufschlag unterscheiden.

Wohn-Riester

Staatlich gefrderte Darlehen oder Bausparvertrge fr das Eigenheim oder die Eigentumswohnung. Die Sparbeitrge und Zulagen werden zur Finanzierung einer Immobilie verwendet. Der Riester-Bausparvertrag bietet niedrige Zinsen fr gesamte Laufzeit. Allerdings ist das Bauspardarlehen geringfgig teurer als herkmmliche Darlehen. Das Riester-Darlehen bietet sich an, wenn man bereits eine Immobilie kaufen und abzahlen mchte. Wichtig: Die Immobilie muss selbst genutzt werden.

Der Renten-Fahrplan: Frher aufhren, richtig planen, mehr rausholen
Der Ratgeber der Stiftung Warentest erklrt einfach und bersichtlich die Situationen, in denen Sie Fehler machen und Rente verschenken knnten, und er rt frhzeitig zu planen.

So wird 2015 geriestert

11.009.000
3.082.000
1.411..000
813.000
Quelle: Bundesministerium fr Arbeit und Soziales

Vorteile der Riester-Rente

Der grte Vorteil der Riester-Rente liegt in den staatlichen Zuschssen, die jedes Jahr gezahlt werden. Zudem knnen die Beitrge als Sonderausgaben von der Steuer abgesetzt werden. Daraus kann sich zustzlich eine Steuerrckzahlung durch das Finanzamt ergeben. Je nach Familiensituation und Einkommen liegt der staatliche Zuschuss bei bis zu 200 Prozent. Insgesamt knnen maximal 2.100 Euro pro Jahr inklusive der Zulagen in einen Riester-Vertrag eingezahlt werden.

Zudem gelten fr alle Riester-Produkte bestimmte Mindestanforderungen, die von der Bundesanstalt fr Finanzdienstleistungen festgelegt und berwacht werden. Dazu zhlt, dass zu Rentenbeginn mindestens das eingezahlte Kapital plus die staatlichen Zulagen fr die Rente zur Verfgung stehen mssen.

Nachfolgend eine bersicht der wichtigsten Vorteile der Riester-Rente:

  • Hohe Frderquote: Bis zu 200 Prozent der Beitrge werden vom Staat gezahlt.
  • Extra-Zuschlag fr Eltern: 300 Euro (statt 185 Euro) Kinderzulage jhrlich fr alle Neugeborenen ab 2008.
  • Ausbildungsbonus: Einmaliger Zuschuss von 200 Euro, wenn die Riester-Rente vor dem 25. Lebensjahr abgeschlossen wird.
  • Erstattung vom Finanzamt mglich: Die Beitrge knnen zustzlich Ihre Einkommensteuer senken.
  • Hartz-IV-sicher: Ihr Vorsorge-Vermgen bleibt auch bei Arbeitslosigkeit unangetastet, sofern staatlich gefrdert.
  • Teilkapitalisierung: Sie knnen bis zu 30 % Ihres Guthabens zum Rentenbeginn abrufen.
  • Beitragserhaltungsgarantie: Mindestens alle eingezahlten Beitrge und Zulagen stehen zum Rentenbeginn fr die Leistungen zur Verfgung.

Fallbeispiele Frderquoten Riester-Rente

Fall 1: Single, ohne Kinder, Bruttoeinkommen: 35.000 EUR

Zulagen: 154 EUR
Steuervorteil: 326 EUR
Gesamtfrderung: 480 EUR pro Jahr
Frderquote: 34%

Fall 2: Single, ohne Kinder, Bruttoeinkommen: 12.000 EUR

Zulagen: 154 EUR
Steuervorteil: -
Gesamtfrderung: 154 EUR pro Jahr
Frderquote: 32%

Fall 3: Familie mit 2 Kindern, verheiratet, Kinder nach 2008 geboren, Bruttoeinkommen: 45.000 EUR

Zulagen: 908 EUR
Steuervorteil: 178 EUR
Gesamtfrderung: 1.086 EUR pro Jahr
Frderquote: 33%

Fall 4: Single, ohne Kinder, Bruttoeinkommen: 60.000 EUR

Zulagen: 154 EUR
Steuervorteil: 777 EUR
Gesamtfrderung: 931 EUR pro Jahr
Frderquote: 44%

Fall 5: Ledig, 2 Kinder nach 2008 geboren, Bruttoeinkommen: 20.000 EUR

Zulagen: 754 EUR
Steuervorteil: -
Gesamtfrderung: 754 EUR pro Jahr
Frderquote: 92%

Berechnungsgrundlagen fr die Frderquoten:

  • Grundzulage je frderberechtigter Person = 154 Euro pro Jahr
  • Kinderzulage je kindergeldberechtigtem Kind: geboren vor 2008 = 185 EUR, geboren ab 2008 = 300 EUR
  • Berufseinsteiger-Bonus von 200 EUR (einmalig) pro Person, wenn Sie zu Vertragsbeginn unter 25 Jahre sind
  • Bruttoeinkommen ist das Einkommen vor Abzug von Steuern und Sozialabgaben
  • Bei der Berechnung wird eine "optimale Beitragszahlung" unterstellt, d.h. um die vollen staatlichen Zulagen zu erhalten mssen 4% des rentenversicherungspflichtigen Einkommens des Vorjahres als Gesamtbetrag aufgewendet werden. Der frderfhige Hchstbetrag liegt bei 2.100 EUR pro Jahr.
  • Der dargestellte Steuervorteil ist ein grober Nherungswert. Die exakte Steuerrckerstattung hngt von Ihrer individuellen Einkommens- und Steuersituation ab. Ein Steuerberater kann Ihnen genaue Ausknfte erteilen.

Riester-Frderung: Zulagen und Steuerersparnis

Die volle Riester-Zulage von 154 Euro gibt es, wenn Sie mindestens vier Prozent des sozialversicherungspflichtigen Einkommens des Vorjahres abzglich der Zulagen in den Vertrag einzahlen. Die Zulagen flieen jedoch nur, wenn ein Zulagenantrag beim Anbieter gestellt wurde. Fr Familien hlt der Staat eine besonders hohe Frderung bereit: Ein Elternteil erhlt bis zu 300 Euro Kinderzulage pro Jahr.

Singles und Familien ohne Kinder erhalten in der Regel nach Einreichung der Steuererklrung Geld vom Finanzamt zurck. Grundstzlich gilt: Je mehr in den Riester-Vertrag eingezahlt wird, desto hher ist die Steuerersparnis.

Neuregelung fr Rentner im Ausland

Wer seinen Wohnsitz im Ruhestand in ein EU-/EWR-Land verlegt, muss die erhaltene Frderung nicht zurckzahlen. Dies hat der EuGH in einem Urteil im September 2009 entschieden (C -269/07, Kommission / Deutschland, BFH/NV 2009, 1930, RIW 2009, 723). Bestehende Regelungen seien mit dem Europarecht nicht vereinbar.

Gleichzeitig wurde entschieden, dass das Riester-Kapital auch fr die Anschaffung einer Immobilie im EU-/EWR-Raum verwendet werden darf ( 92a Abs. 1 Satz EStG). Bei der Immobilie muss es sich um die Hauptwohnung handeln, so dass eine Frderung von Ferienhusern ausgeschlossen ist.

Wenn der Zulegenberechtigte verstirbt, muss der berlebende Ehegatte die Frderung nicht zurckzahlen, wenn die Wohnung weiter fr eigene Zwecke genutzt wird.

Unser Tipp: Klren Sie vor einem Umzug mit Ihrem Anbieter die Folgen fr Ihren Riester-Vertrag. Fragen rund um die staatliche Frderung knnen Sie telefonisch mit der Zentralen Zulagenstelle (ZfA) klren: 0 33 81/21 22 23 24.

Nachteile beim Riestern beachten

Kein anderen Vorsorgeprodukt wird mit derart hohen Zulagen und Steuervorteilen gefrdert wie die Riester-Rente. Doch jede staatliche Frderung ist auch an Bedingungen geknpft. Daher sollte man smtliche Vertragsdetails vor dem Abschluss kennen.

  • Keine Kapitalauszahlung: Zu Rentenbeginn knnen maximal 30% des angesparten Vermgens auf einen Schlag ausgezahlt werden. Der Rest wird in monatlichen Raten bis zum Lebensende ausgezahlt. Die Auszahlung des gesamten Kapitals htte zur Folge, dass smtliche Zulagen und Steuervorteile zurckgezahlt werden mssen.
  • Teurer Anbieterwechsel: Wer mit seinem Produkt oder Anbieter unzufrieden ist und wechseln mchte, muss erneut die Abschluss- und Vertriebskosten zahlen. Zwar ist der Anbieterwechsel gesetzlich vorgesehen, doch leider auch, dass der Kunde Wechselgebhren und die vollen Abschlusskosten fr das neue Riester-Produkt zahlen muss.
  • Wohnsitzverlagerung kostet Frderung: Wer im Ruhestand seinen Wohnsitz in ein Land auerhalb der EU verlegt, muss die komplette Riester-Frderung zurckzahlen. Die Zulagen werden einbehalten. Zudem kann das Gastland noch Steuern auf das Einkommen erheben. Wer seinen Hauptwohnsitz in Deutschland behlt, muss hingegen keine Krzung befrchten.
  • Fehlende Vertragsanpassung: der Dauerzulagenantrag vereinfacht das Procedere um die staatlichen Zuschsse. Allerdings verpassen es Riester-Sparer meist, ein verndertes Einkommen oder eine nderung beim Familienstand dem Anbieter mitzuteilen. Der ungewollte Nachteil: Die Zulage wird nicht in voller Hhe ausgezahlt, weil der Sparer einen zu geringen Beitrag leistet oder - im anderen Fall - der Vertrag wird "berzahlt", was zu negativen steuerlichen Konsequenzen fhrt.
  • Problematische Vererbung: Eine gesetzliche Regelung zur Vererbung von Riestervermgen gibt es nicht. Grundstzlich erhalten im Todesfall der Ehepartner und Kinder das angesammelte Vermgen. Magebend sind jedoch die vertraglichen Details. Bei Riester-Versicherungen muss eine Rentengarantiezeit vereinbart werden. Das Kapital wird bei Tod an die Hinterbliebenen ausgezahlt. In der Ansparphase kann das Kapital in einen Riestervertrag des Ehegatten bertragen werden. Bei Riester-Fondssparplnen erfolgt die Vererbung des Kapitals an die Hinterbliebenen. Allerdings gehen die Zulagen und Steuervergnstigungen verloren.

Optionen zu Rentenbeginn

Die Leistungen des Riester-Vertrages hngen von der gewhlten Anlageform ab. Chancen auf hhere Ertrge bieten fondsgebundene Versicherungen oder Investmentfondssparplne. Zu Rentenbeginn stehen folgende Auszahlungsoptionen zur Verfgung:

  1. Lebenslange monatliche Rente (Rentenbeginn frhestens ab Vollendung des 62. Lebensjahres)
  2. Teilkapitalisierung: Auszahlung von maximal 30% des Vertragsguthabens auf einen Schlag und Verrentung des Restkapitals
  3. Entnahme von 75 oder 100% des Kapitals fr eine selbst genutzte Immobilie oder Rckzahlung eines Darlehens
  4. Bei Tod: bertragung des Kapitals auf den Riester-Vertrag des berlebenden Ehegatten

Riester-Rente: Testsieger bei Finanztest

Hohe Kosten, intransparente Produkte und geringe berschussbeteiligungen - die Riester-Rente steht in der Kritik von Verbraucherschtzern. Umso wichtiger ist es, verschiedene Tests zur Beurteilung heranzuziehen. In der Finanztest Ausgabe 10/2012 wurden die klassischen Riester-Rentenversicherungen getestet. Kein Versicherer konnte die Bestnote "sehr gut" erreichen. Von den 29 Angeboten erhielten fnf Versicherer ein "gut", acht Unternehmen schnitten mit "ausreichend" ab, der Rest erzielte ein "befriedigend".

Zu den Testsiegern Finanztest 10/2012 bei den klassischen Policen zhlen:

  • HUK24, Tarif: RZU24, Note gut (2,4)
  • Alte Leipziger, Tarif: RV 50, Note gut (2,5)
  • Debeka, Tarif: F 1 (01/12), Note Gut (2,5)
  • Hannoversche Leben, Tarif KAV1, Note Gut (2,5)
  • HanseMerkur, Tarif RA 2012, Note Gut (2,5)

Finanztest bewertete die Rentenzusage (garantierte Rente) und Kosten mit 40%. Der Anlageerfolg flo ebenfalls mit 40% in die Gesamtnote ein. Die Transparenz sowie Flexibilitt des Produktes wurden jeweils mit 10% gewichtet.

In der Ausgabe Finanztest 11/2012 wurden 81 Riester-Banksparplne untersucht. Dabei wurden die Kriterien "Qualitt des Vertrags", "Zins und Bonus" sowie "Kosten bewertet. Am besten konnten folgende Institute abschneiden:

  • Sparkasse Radevormwald-Hckeswagen,
  • Sparkasse Ennepetal-Breckerfeld,
  • Sparkasse Paderborn-Detmold,
  • Sparkasse Beckum-Wadersloh,
  • Sparda-Bank Hamburg.

Im gleichen Heft untersuchte Finanztest auch die Riester-Tarife der Bausparkassen. Dabei wurden an Hand von drei Modellfllen die Testsieger ermittelt. Zu den besten Angeboten zhlen:

  • Wstenrot, Tarif RB/FX,
  • Aachener, Tarif G,
  • Alte Leipziger: easy finanz Riester.

Tipps zur Riester-Rente

Wer erhlt die Riester-Frderung?

Grundstzlich erhalten nur frderberechtigte Personen die Zulagen und Steuervorteile. Dazu zhlen:

  • Arbeitnehmer und Selbstndige, bei denen Rentenversicherungspflicht besteht,
  • Beamte, Richter, Soldaten,
  • Bezieher von Arbeitslosengeld,
  • Bezieher von Arbeitslosengeld II (Hartz IV),
  • Wehr - und Zivildienstleistende,
  • geringfgig Beschftigte bei Verzicht auf Versicherungsfreiheit in der Rentenversicherung,
  • Kindererziehende.

Die Riester-Frderung wird auch an nicht rentenversicherungspflichtige Personen gezahlt, wenn der Ehepartner zum frderberechtigten Kreis zhlt und einen Vertrag abgeschlossen hat. Dazu zhlen z.B. verheiratete Hausfrauen oder -mnner sowie verheiratete Selbstndige und Freiberufler. Somit knnen auch Selbstndige und Mitglieder einen berufsstndischen Versorgungswerkes in den Genuss der staatlichen Frderung kommen.

Aktuelles zur Riesterrente

Das "Riester" soll knftig verbraucherfreundlicher werden. Das Bundesministerium fr Arbeit und Soziales (BMAS) hat ein Rentenpaket mit folgenden Vorschlgen fr Riester-Vertrge entworfen:

  • Hhere Transparenz durch ein Produktinformationsblatt fr alle gefrderten Produkte, wodurch der Produktvergleich einfacher wird.
  • Deckelung der Kosten bei Vertragswechsel
  • Strkere Beteiligung der Versicherten an den berschssen

Wie hoch sind die Zulagen bei der Riester-Rente?

Fr jeden Riester-Sparer zahlt die Zentrale Zulagenstelle fr Altersvermgen (ZfA) 154 Euro pro Jahr. Fr jedes Kind, fr das Kindergeld gezahlt wird, kommen noch 185 Euro jhrlich dazu. Ist das Kind ab 2008 geboren, erhht sich die Kinderzulage sogar auf 300 Euro im Jahr. Voraussetzung fr den Erhalt der vollen Zulage: Es mssen 4 Prozent des Bruttoeinkommens des Vorjahres abzglich der Zulagen in die Riester-Rente eingezahlt werden. Maximal knnen 2.100 Euro in einen Riester-Vertrag gespart werden. Als sogenannten Sockelbetrag fr Personen ohne Einkommen hat der Gesetzgeber 60 Euro pro Jahr festgelegt. Dieser Betrag muss mindestens eingezahlt werden.

Die Hhe der Zulagen sieht folgendermaen aus:

  • Grundzulage je Erwachsenem: 154 EUR pro Jahr,
  • Kinderzulage je kindergeldberechtigtem Kind: 185 EUR pro Jahr,
  • Kinderzulage je kindergeldberechtigtem Kind fr ab 01.01.2008 Geborene: 300 EUR pro Jahr,
  • Berufseinsteiger-Bonus: einmalig 200 EUR fr Sparer unter 25. Jahren.

Beispiel: Liegt das Vorjahresgehalt bei 30.000 Euro, muss ein Lediger 1.200 Euro (4% von 30.000 Euro) minus der Grundzulage von 154 Euro, also 1.046 Euro selbst einzahlen. Hat der Sparer Nachwuchs, so vermindert sich der Eigenbeitrag um 185 Euro bzw. um 300 Euro, wenn das Kind ab 2008 geboren wurde.

Voraussetzung fr die Zahlung der Grundzulage ist, dass jeder Ehegatte einen eigenen Riester-Vertrag abschliet. Die Frderung wird direkt in den Vertrag gezahlt und erhht somit die sptere Rente. Eine Kinderzulage wird fr jedes Kind gewhrt, fr das von der Familienkasse mindestens fr einen Monat im Jahr Kindergeld gezahlt wurde.

Vorschlge der Verbraucherschtzer

  • Verteilung der Abschluss- und Vertriebskosten ber die gesamte Vertragslaufzeit
  • Abschaffung der zweimaligen Belastung mit Sozialversicherungsbeitrgen beim betrieblichen Riestern (sowohl bei Einzahlungen als auch Auszahlungen)
  • Transparente Darstellung aller Vertragskosten in Euro und Cent
  • Anbieterwechsel ohne erneute Abschlusskosten
  • Einfhrung eines Vorsorgekontos fr eine kapitalgedeckte Altersvorsorge

Gibt es Steuervorteile?

Die Sparleistungen sind als Sonderausgaben steuerlich abzugsfhig. Bei einem Steuersatz von 35% liegt die jhrliche Ersparnis bei 735 Euro, wenn der maximale Eigenbeitrag von 2.100 Euro aufgewendet wurde. Die Zulagen werden von der Steuererstattung jedoch abgezogen. In den Genuss eines Steuervorteils bei der Riester-Rente kommen vor allem Besserverdiener und Sparer ohne Kinder.

Checkliste fr das Riestern

Berechnen Sie zuerst, wie hoch Ihre Rentenansprche im Alter sind und wie viel Geld Sie in der Rente bentigen. Im nchsten Schritt sollten Sie sich berlegen, wie viel Geld Sie fr die Altersvorsorge aufbringen knnen. Fr die Riester-Rente sollten Sie folgende Punkte berprfen:

  1. Besteht eine Frderberechtigung und wenn ja, wie hoch fllt diese aus?
  2. Besteht die Mglichkeit, bestehende Vertrge fr das Riestern zu nutzen?
  3. Passen die gesetzlichen Vorgaben der Riester-Rente (z.B. keine Beleihung, keine Auszahlung vor dem 62. Lebensjahr, Auszahlung als Rente) zu meinen Vorstellungen?
  4. Passen Sie gefrderten Produkte zu meiner Anlagephilosphie?
  5. Soll ich privat oder betrieblich riestern?
  6. Prfen Sie die Berechnungen der Riester-Produkte und achten Sie auf die Kosten!
  7. Auswahl eines Produkts auf Basis von Rendite und Sicherheit!

Hinweise zur Riester-Frderung

Wer nicht den Mindesteigenbeitrag aufbringt, erhlt eine anteilige Krzung der Riester-Frderung. Wer als Alleinstehender z.B. einen Bruttoverdienst von 30.000 Euro aufweist, muss davon 1.200 Euro abzglich der Grundzulage von 154 Euro, also 1.046 Euro pro Jahr fr den vollen Erhalt der Zulage sparen. Wendet derjenige lediglich 523 Euro, also die Hlfte des geforderten Betrages auf, so werden 77 Euro als Grundzulage gezahlt.

Wenn nur ein Ehegatte unmittelbar frderberechtigt ist, muss nur dieser eigene Beitrge in den Riester-Vertrag einzahlen. Zahlt der frderberechtigte Ehepartner jedoch weniger als Mindesteigenbeitrag ein, wird auch die Grundzulage des mittelbar frderberechtigten Partners anteilig gekrzt.

Vernderungen im Familienstand und der Kinderzahl sollten dem Anbieter unverzglich mitgeteilt werden. Damit es nicht zu einer berzahlung des Vertrages kommt, muss die Sparrate bei der Geburt eines Kindes entsprechend angepasst werden.

Zustzlich zu den Zulagen gibt es noch den Sonderausgabenabzug der Beitrge, woraus eine Steuerersparnis resultieren kann.

Riester-Zulagen im berblick

154 EUR
185 EUR
300 EUR
200 EUR einmalig

Wie wird die Riester-Zulage beantragt?

Damit die Riester-Zulage in den Vertrag flieen kann, muss ein sogenannter Dauerzulagenantrag gestellt werden. Am sinnvollsten ist es, wenn gleich bei Antragstellung das Zusatzformular mit ausgefllt wird. Der Riester-Anbieter (Bank, Bausparkasse, Fondsgesellschaft, Versicherer) leitet den Zulagenantrag automatisch an die Zentrale Zulagenstelle weiter. Diese berweist dann den zustehenden Zulagenbetrag. Der Sonderausgabenabzug erfolgt ber die jhrliche Einkommensteuererklrung.

Wer bekommt die Riester-Rente?

Die staatliche Frderung erhlt nur ein bestimmter Personenkreis.

Unmittelbare Frderberechtigung (alternativ: Unmittelbar)

  • Pflichtversicherte in der gesetzlichen Rentenkasse
  • Beamte
  • Pflichtversicherte Landwirte
  • Richter
  • Berufssoldaten
  • Kindererziehende in der Kindererziehunsgzeit
  • Wehrdienstleistende
  • Teilnehmer am Bundesfreiwilligendienst
  • Bezieher von Arbeitslosengeld II

Mittelbare Frderberechtigung (alternativ: Mittelbar)

Ehegatten von Frderberechtigten, die selbst nicht frderberechtigt sind.

Voraussetzungen:

  • Nicht dauernd getrennt lebend
  • Wohnsitz in EU-/EWR-Staat
  • Eigener Riester-Vertrag
  • Mindestbeitrag: 60 EUR pro Jahr

Fr die volle Frderung muss der Ehegatte 4% des rentenpflichtigen Bruttoeinkommens des Vorjahres in den eigenen Riester-Vertrag einzahlen.

Keine Frderberechtigung

  • Freiwillig Versicherte in der gesetzlichen Rentenkasse
  • Selbstndige, die nicht versicherungspflichtig sind
  • Pflichtversicherte in berufsstndischen Versorgungswerken (z.B: rzte, Apotheker, Rechtsanwlte, Steuerberater)
  • Rentner

Wie erfolgt die Besteuerung der Riester-Rente?

Eine Riester-Rente muss im Rentenbezug, also dann wenn sie zur Auszahlung kommt, voll versteuert werden. Die Hhe des Steuerabzugs hngt von den weiteren Einknften (z.B. private Rente, Mieteinnahmen) ab. Maglich sind die herkmmlichen Einkommensteuertabellen. Wer die Wohn-Riester-Frderung genutzt hat, wird ebenfalls zur Kasse gebeten. Die Einzahlungen werden auf einem fiktiven Wohnfrderkonto erfasst und mit 2% pro Jahr erfasst. Das angesammelte Guthaben wird bei Renteneintritt versteuert. Dabei hat der Eigenheimnutzer die Wahl zwischen einer Versteuerung in jhrlichen Raten bis zum 85. Lebensjahr oder einer einmaligen Versteuerung zu Rentenbeginn. Bei letzterer Variante werden nur 70% des Frderkontos zur Besteuerung herangezogen.

Beispielrechnung - So viel bringt Riestern

Fondsgebundene Riester-Rentenversicherung mit Garantie

Musterkunde, 35 Jahre, Bruttoeinkommen 2012: 35.000 Euro

Jhrlicher Eigenbeitrag: 1.246 EUR - 103,83 EUR/Monat
Jhrliche Zulagen: 154 EUR
Garantierte monatl. Rente: 147,45 EUR
Gesamtrente bei 6% jhrl. Wertentwicklung der Fonds: 591,93 EUR
Leistung bei Tod:
  • Einzahlungsphase: Auszahlung des Vertragsguthabens
  • Auszahlungsphase: Zahlung bis zum Ende der Rentengarantiezeit von 24 Jahren
Private Rentenversicherungen Vergleich anfordern

Wie erfolgt die Auszahlung bei der Riester-Rente?

Grundstzlich wird die Riester-Rente als lebenslange Monatsrente ab Renteneintritt bis zum Tod ausgezahlt. Die Auszahlung orientiert sich am gesetzlichen Renteneintrittsalter. Bei lteren Vertrgen ist jedoch bereits ein Abruf des Vertragsguthabens ab dem 60. Lebensjahr mglich. Bei Vertrgen neueren Datums (Abschluss ab 2012) liegt der frhestmgliche Rentenbeginn beim 62. Lebensjahr.

Minirenten von 26 Euro und weniger knnen vom Anbieter als Einmalbetrag an den Sparer ausgezahlt werden. Zu Rentenbeginn kann der Sparer das angesparte Kapital auch zur Finanzierung der selbstgenutzten Immobilie verwenden. Zustzlich zur Monatsrente knnen zu Rentenbeginn maximal 30% als Einmalzahlung ausgezahlt werden.

Hufige Fragen zu Riester-Vertrgen (FAQ):

Gibt es ein Kapitalwahlrecht?

Per Gesetz ist vorgesehen, dass Sie sich 30% des angesparten Kapitals zu Rentenbeginn als Einmalauszahlung (Kapitalabfindung) auszahlen lassen knnen. Allerdings sollten Sie beachten, dass das Kapital das zu versteuernde Einkommen stark erhht und Sie durch die Steuerprogression einen hohen Anteil an das Finanzamt abfhren mssen.

Gibt es mehr Zulagen, je hher mein Eigenbeitrag ist?

Nein, die maximale Hhe der Grund- und Kinderzulagen ist gesetzlich festgelegt - 154 Euro pro Person und maximal 300 Euro je Kind. Wenn Sie nicht den Mindesteigenbeitrag einzahlen (4% vom Vorjahresbrutto) wird die Zulage gekrzt.

Kann die Frderung vom Gesetzgeber verndert werden?

Grundstzlich hat der Gesetzgeber die Mglichkeit, das Gesetz ber die Frderung der privaten Altersvorsorge zu ndern und die Zulagen sogar einzustellen. Angesichts des sinkenden Rentenniveaus in der gesetzlichen Rentenversicherung ist eher vom Gegenteil auszugehen, nmlich, dass die Riester-Frderung sogar ausgebaut wird.

Kann ich den Anbieter wechseln?

Es ist per Gesetz vorgesehen, dass Sie den Vertrag jederzeit kndigen und das angesparte Kapital auf einen anderen Riester-Vertrag desselben oder eines anderen Anbieters zu bertragen. Allerdings knnen dafr Wechselgebhren anfallen. Auerdem fallen fr den neuen Vertrag erneut Abschluss- und Vertriebskosten an.

Kann ich vor Rentenbeginn Geld aus Riester-Produkten entnehmen?

Theoretisch ist dies mglich. Allerdings muss dazu der Vertrag aufgelst werden, wodurch Sie die bis dahin erhaltenen Zulagen und Steuervorteile an den Staat zurckzahlen mssen.

Einzige Ausnahme stellt die Verwendung des Kapitals fr eine selbstgenutzte Immobilie dar. In diesem Fall kann fr die Finanzierung Geld entnommen werden, ohne dass der Vertrag aufgelst wird. Der entnommene Betrag muss auch nicht in den Riester-Vertrag zurckgezahlt werden. Wer die Riester-Frderung fr Wohneigentum verwenden mchte, kann einen speziellen Wohn-Riester-Vertrag abschlieen.

Kann ich vor Rentenbeginn Geld fr eine Baufinanzierung entnehmen?

Ja, dies ist gesetzlich vorgesehen. Sie knnen bei Bau oder Kauf einer Immobilie (Haus oder Wohnung), die Sie selbst nutzen, 75% oder 100% des Kapitals fr die Finanzierung verwenden. Sie knnen das Kapital bei Rentenbeginn auch fr die Rckzahlung eines Darlehens entnehmen, sofern der Kredit fr die selbst genutzte Hauptwohnung verwendet wurde. Die staatliche Frderung bleibt Ihnen in diesen Fllen voll erhalten.

Kann man das Guthaben des Riester-Vertrags vererben?

Grundstzlich ist das angesparte Vermgen eines Riester-Vertrags bei Tod des Beitragszahlers vererbbar. Je nach Anbieter und Vertragsgestaltung gibt es jedoch erhebliche Unterschiede beim Hinterbliebenenschutz. Wer sicherstellen mchte, dass im Todesfall das komplette Vermgen den Erben zur Verfgung steht, sollte einige Punkte beachten.

  • Die Vererbung des Riester-Guthabens ist auf den Ehegatten beschrnkt. Dazu muss der berlebende Ehepartner ber einen eigenen Riester-Vertrag verfgen, in den das Kapital bertragen wird. In diesem Fall mssen keine Zulagen oder Steuerrckzahlungen zurckgezahlt werden.
  • Die Vererbung an eine andere Person fhrt dazu, dass die erhaltene Riester-Frderung im vollen Umfang zurckgezahlt werden muss.
  • Eine Besonderheit gibt es bei Riester-Rentenversicherungen, nmlich die Rentengarantiezeit. Bei Tod nach Rentenbeginn erhalten die Hinterbliebenen fr den vertraglich garantierten Zeitraum die Rentenauszahlung. Die bereits gezahlten Renten werden davon abgezogen.
  • Bei Riester-Fondssparplnen erfolgt bei Tod in der Regel die Auszahlung des Vertragsguthabens an die Hinterbliebenen.

Warum ist die Riester-Rente so wichtig?

Das Niveau der gesetzlichen Rente wird in den kommenden Jahren sinken. Dies wurde in verschiedenen Reformpakten beschlossen. So liegt die Altersrente mit 67 Jahren bei einem aktuellen Bruttogehalt von 3.000 Euro im Monat bei lediglich 1.200 Euro. Wer plant, vor dem 67. Lebensjahr in Rente zu gehen, muss sogar noch Abschlge von bis zu 14,4% in Kauf nehmen. Zustzlich muss die gesetzliche Rente versteuert werden und es fallen Beitrge fr die gesetzliche Kranken- und Pflegeversicherung an,

Wer seinen gewohnten Lebensstandard im Ruhestand halten will, kommt um eine ergnzende Altersvorsorge nicht mehr herum. Mit der Riester-Rente gibt es die Mglichkeit, eine private, kapitalgedeckte Zusatzrente mit Untersttzung des Staates aufzubauen.

Das Prinzip der Riester-Frderung: Zulagen erhalten und Steuern sparen in der Erwerbsphase und Versteuerung in der Auszahlungsphase, wenn der individuelle Steuersatz geringer ausfllt.

Was passiert bei Wohn-Riester im Todesfall?

Hat der Sparer einen Wohn-Riester-Vertrag abgeschlossen, gelten bei Tod besondere Regelungen zur Vererbung des Vertragsguthabens.

  • Tritt der Todesfall vor dem Erwerb von Wohneigentum ein, gelten dieselben Regelungen zur Vererbung wie bei allen anderen Riester-Vertragsformen.
  • Stirbt der Frderberechtigte vor Rentenbeginn und wurde bereits eine Immobilie erworben, kann das Guthaben des Wohnfrderkontos auf den Riester-Vertrag des Ehegatten bertragen werden. Der bertrag sowie die bernahme der Immobilie muss innerhalb eines Jahres erfolgen. Alle anderen Erben mssen whrend der Ansparphase die Summe auf dem Wohnfrderkonto versteuern.
  • Bei Tod des Sparers nach Tilgung des Darlehens mssen die Erben die verbliebenen Steuerzahlungen bernehmen. Hat der Riester-Sparer hingegen die Einmalversteuerung zu Rentenbeginn gewhlt, kommen keine weiteren Forderungen auf die Erben zu.

Was passiert mit Riester, wenn ich ins Ausland gehe?

Wenn Sie in der Ansparphase ins Ausland gehen, knnen Sie die Riesterrente beitragsfrei stellen. Eine Frderungsmglichkeit besteht fr diesen Fall nicht. Bei Rckkehr nach Deutschland nehmen Sie die Beitragszahlung wieder auf.

Wenn Sie Ihren Wohnsitz in der Rentenphase in auerhalb eines EU-Landes oder auerhalb des Europischen Wirtschaftsraums (Norwegen, Island, Liechtenstein) verlegen, muss die bereits erhaltene Frderung (Zulagen und Steuervorteile) zurckgezahlt werden. In der Praxis mssen Sie 15% der monatlichen Rentenleistung zurckzahlen, bis die erhaltene Frderung komplett an den Staat zurckgezahlt ist.

Wie erhalte ich die staatlichen Zulagen?

Die Beantragung der Zulagen ist ganz einfach: Zusammen mit dem Antrag fllen Sie einen sogenannten Dauerzulagenantrag aus. Damit kann der Riester-Anbieter die Daten an die Zulagenstelle (ZfA) weiterleiten. Die ZfA berechnet die Ihnen zustehende Zulage und berweist den Betrag direkt an Ihren Anbieter. Nach Eingang beim Versicherer wird der Betrag Ihrem Vertrag gutgeschrieben.

Die steuerliche Frderung erfolgt ber die Steuererklrung. Dazu sollten Sie in der "Anlage AV" die investierte Vorsorgesumme (eingezahlte Beitrge und Zulagen) eintragen. Das Finanzamt ermittelt dann die individuelle Steuerersparnis, von der die Zulagen abgezogen werden.

Wie kann ich die verschiedenen Angebot miteinander vergleichen?

Fr jedes staatlich gefrderte Produkt gilt ein gesetzlicher Rahmen. Jeder Anbieter muss sein Produkt vorab von der Bundesanstalt fr Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) zertifizieren lassen, nur dann wird es zum Verkauf zugelassen.Die Grundlagen sind im Zertifizierungsgesetz (AltZertG) festgelegt.

Bei einem Vergleich der Angebote sollten Sie auf folgende Punkte achten:

  • Abschlusskosten
  • Verwaltungskosten
  • Garantierte Rente und garantiertes Kapital zu Rentenbeginn
  • Gesamte Rente und Gesamtkapital zu Rentenbeginn
  • Testberichte & Ratings
  • Finanzstrke des Anbieters

Wie viel muss ich sparen, um die vollen Zulagen zu erhalten?

Die Hhe der staatlichen Zulagen hngt vom Familienstand und der Kinderzahl ab. Die volle Frderung gibt es, wenn Sie insgesamt 4% des rentenversicherungspflichtigen Einkommens in die Riestervorsorge einzahlen (Eigenbeitrag plus Zulagen). Natrlich knnen Sie auch weniger einzahlen. Die Zulage wird dann anteilig gekrzt.

Worin besteht der Steuervorteil?

Die eingezahlten Beitrge zur Riesterrente knnen in der jhrlichen Steuererklrung im Rahmen des Sonderausgabeabzugs steuermindernd geltend gemacht werden. Das Finanzamt vergleicht die Hhe der erhaltenen Zulagen mit der Steuerersparnis durch den Sonderausgabenabzug. Ist letzterer hher, erhlt man vom Finanzamt die Differenz als Steuergutschrift zurckgezahlt. Die Zulage verbleibt im Riester-Vertrag. Der gesamte Sonderausgabenabzug fr Riester liegt bei 2.100 Euro im Jahr (Eigenbeitrge und Zulagen).