Basisrente
Basisrente ermöglicht Steuerersparnis
Kennzeichen der Basisrente
Seit dem 01.01.2005 können Sie alle Vorteile nutzen, die der Gesetzgeber für die privaten kapitalgedeckten Rentenversicherungen, die sogenannte Basisrente, geschaffen hat:
- Sichere kapitalgedeckte Altersvorsorgung,
- Hohe Steuervorteile während der Beitragszahlung,
- Verlagerung der Steuerbelastung in die in in der Regel niedriger besteuerte Rentenbezugsphase,
- Steuerförderung bis 20.000 EUR pro Jahr für Ledige und 40.000 EUR pro Jahr für Verheiratete.
Um die Vorteile zu nutzen, müssen die Produkte bestimmte Voraussetzungen erfüllen und von der zuständigen Aufsichtsbehörde zertifiziert werden. Leistungen dürfen nur als monatliche Rente ausgezahlt werden, da diese Verträge vorrangig für Ihre eigene Altersvorsorge bestimmt sind. Eine Kapitalzahlung ist daher zu keinem Zeitpunkt zulässig.
Der frühestmögliche Rentenbeginn ist ab dem vollendeten 60. Lebensjahr. Das angeparte Kapital wird für eine monatlich wiederkehrende Zahlung verwendet - und das ein Leben lang. Optional können Sie die Basisrente um den Versicherungsschutz gegen Berufsunfähigkeit oder eine Hinterbliebenenrente erweitern.
Bedingungen der Basis-Rente
Der Gesetzgeber hat bestimmte Rahmenbedingungen festgelegt, damit eine Basisrente steuerlich anerkannt wird:
- Es dürfen nur Renten, keine Kapitalleistungen ausbezahlt werden.
- Auch im Todesfall können nur Renten an Ihren Ehepartner oder Ihre Kinder ausbezahlt werden.
- Eine Abtretung oder Verpfändung von Ansprüchen aus der Versicherung darf nicht erfolgen (Hartz IV sicher).
- Die Versicherung darf nicht verkauft werden.
- Die Vereinbarung von Bezugsrechten oder ein Wechsel des Versicherungsnehmers ist nicht möglich (nicht vererbbar, nicht übertragbar).
Für die steuerliche Anerkennung ist es erforderlich, dass die Beiträge für die Risikobestandteile Berufsunfähigkeitsversicherung und Hinterbliebenenschutz maximal 50 Prozent des Gesamtbeitrags ausmachen. Neben der steuerlichen Behandlung der Beiträge ist vor allem die nachgelagerte Besteuerung zu beachten.
Basisrente bietet garantierte Rente
Die Basisrente bietet den Vorteil, eine flexible Altersvorsorge zu betreiben. Der Sparer kann bei einer Versicherungsgesellschaft seiner Wahl einen Vertag abschließen. Mit der privaten Vorsorge werden individuelle Ansprüche erworben, die nicht von Entscheidungen des Gesetzgebers abhängen.
Zu den Vorteilen zählen:
- Steuerliche Abzugsfähigkeit bis zu 20.000 Euro, bei zusammenveranlagten Ehepaaren bis zu 40.000 Euro (ab 2025)
- Beiträge im Jahr 2011 sind bis zu 72 Prozent steuerlich absetzbar; danach jährlich um 2 Prozentpunkte bis auf 100 Prozent im Jahr 2025 steigend
- Lebenslang garantierte, renditestarke Rente,
- Vermögensaufbau durch Steuerersparnis möglich,
- Keine Anrechnung auf das Vermögen bei Beantragung von Arbeitslosengeld II,
- Keine Zwangsliquidation bei Insolvenz möglich,
- Möglichkeit des flexiblen Rentenbeginns,
- Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung integrierbar,
- Absicherung des Ehegatten durch Hinterbliebenenrente möglich.
Zusätzlich zu diesen gesetzlich festgelegten Vorteilen bieten die Versicherer weitere Bausteine an, die die Altersvorsorge mit der Basisrente attraktiv machen, so z.B. die flexible Beitragszahlung und garantierte Rentenfaktoren sowie die Anlage in Fonds. Bei der Fondsauswahl können die Wünsche des Anlegers berücksichtigt werden. So werden neben Aktien- auch Renten- und Garantiefonds angeboten.
Spezielle Sicherheitskonzepte sorgen dafür, dass die Schwankungen des Aktienmarktes geglättet werden. So bietet z.B. das Ablaufmanagement die Sicherheit, dass vor Ablauf des Vertrages das angesparte Vermögen in schwankungsarme Anlagen umgeschichtet wird.
Basisrente - nur mit Beratung abschließen
Mehr als 100 Versicherungsunternehmen und Fondsgesellschaften bieten Produkte der Basisrente an. Auch bei der Produktgestaltung gibt es verschiedene Konzepte:
- Klassische Anlage,
- Fondsgebundene Versicherung,
- Dynamische Wertsicherung.
Neben den Anlagemöglichkeiten an den Kapitalmärkten gibt es zudem unterschiedliche Garantiekonzepte. Daher sollten sich Sparer vor dem Abschluss folgende Fragen stellen:
- Welche Garantien soll das Produkt bieten?
- Wie viel Geld möchte ich monatlich investieren?
- Welche Rendite soll mir die Vorsorge bringen?
- Wie hoch ist aus steuerlicher Sicht der optimale Betrag?
Nutzen Sie unseren unabhängigen und kostenlosen Vergleich zur Basisrente. Unsere Experten stellen Ihnen ein Vorsorgekonzept zusammen und beraten Sie beim Aufbau einer Privatrente.